План в отчетах

Коротко

План в отчетах нужен для сравнения факта с бюджетом и прогнозом.

Отклонения показывают, где требуется управленческое решение.

Как работать

1. Заполните план по статьям, проектам и месяцам.
2. Проверьте, что плановые статьи совпадают со статьями факта.
3. Откройте отчет и включите колонки план, факт, отклонение и процент выполнения.
4. Добавьте комментарии к существенным отклонениям.

Проверьте

• У каждой крупной статьи есть план или осознанный ноль.
• Отклонения анализируются до следующего бюджетного цикла.

Частые ошибки

• Не сравнивайте план по одной структуре статей с фактом по другой.
• Если факт попал не туда, исправьте разнесение операции, а не план.