БДДС

Коротко

БДДС — бюджет движения денежных средств.

Он показывает план поступлений, платежей и остатков денег по периодам.

Как работать

1. Создайте статьи движения денег и сгруппируйте их по управленческой структуре.
2. Внесите план по поступлениям, расходам, займам, налогам и инвестициям.
3. Сравните план с фактом после импорта операций.
4. Разберите отклонения и обновите прогноз на следующие периоды.

Проверьте

• Плановые остатки не уходят в минус без объяснения.
• Отклонения по крупным статьям имеют комментарии.

Частые ошибки

• Не включайте начисленную выручку в БДДС до фактического поступления денег.
• Если план-факт не сходится, проверьте соответствие статей плана и факта.